Z państwem, jak wiecie, lepiej nie żartować i lepiej go nie oszukiwać. W tym celu możesz zapłacić rubel i wolność. Od sierpnia 2017 r. W Federacji Rosyjskiej uznano za przestępstwo nie tylko uchylanie się od płacenia podatków, ale także uchylanie się od składek ubezpieczeniowych. Państwo jest bardziej rygorystyczne w kwestii wypełnienia skarbu. Dlatego ważne jest, aby nie mylić takich pojęć jak uchylanie się od podatków i optymalizacja ulg podatkowych dla tych, którzy chcą zaoszczędzić na składkach do budżetu. Pierwszy to przestępstwo, drugi to rozsądny środek prawny. Jak prawidłowo zoptymalizować podatki? W jaki sposób nowoczesne rozwiązania informatyczne pomagają analizować obciążenia podatkowe i znaleźć najbardziej odpowiednie systemy podatkowe? Przeczytaj o tym w naszym artykule.

Biała optymalizacja podatkowa

Kwestia zmniejszenia płatności podatkowych ma dwie strony: czarno-białą. Czarne systemy optymalizacji obejmują uchylanie się od płacenia podatków z naruszeniem prawa. Takie schematy nie są przedmiotem tego artykułu. W naszym polu widzenia, biała optymalizacja, związana z kompetentnym wykorzystaniem przywilejów podatkowych przewidzianych przez prawo, z wyborem optymalnego systemu podatkowego dla każdej konkretnej firmy, z planowaniem dochodów i wydatków, co pozwala państwu zaoszczędzić na odliczeniach.

Sędzia - Lord Clyde z Wielkiej Brytanii ma doskonałą wycenę dotyczącą optymalizacji podatkowej: „Organy podatkowe wykorzystują każdą z możliwości przewidzianych przez przepisy podatkowe, aby wyczyścić kieszeń podatnika. Podatnik ma takie samo prawo, pozostając w ramach przepisów, aby wykazać się pomysłowością, aby uniemożliwić służbom podatkowym opróżnienie własnej kieszeni ”.

Działania firmy mające na celu określenie optymalnej kwoty ulg podatkowych nazywane są zarządzaniem podatkowym. Zarządzanie podatkami nie jest kaprysem, nie modą, a nie koniecznym środkiem, jest znaczącą częścią zarządzania finansowego przedsiębiorstwa. A dobry właściciel uważa to w kontekście wszystkich działań finansowych przedsiębiorstwa.

Optymalizacja podatkowa: metody i schematy

Optymalizację podatkową można podzielić na dwie główne odmiany: taktyczną i strategiczną.

Poprzez taktyczną optymalizację rozumiemy poprawę opodatkowania poszczególnych operacji. Jego akcja ma charakter jednorazowy i wywołuje efekt punktowy. Najczęściej są to różne zmiany warunków zawartych umów itp.

Optymalizacja strategiczna rozumiana jest jako cały szereg działań, które obejmują planowanie działalności podatkowej przedsiębiorstwa i wykorzystanie wszystkich dostępnych metod w celu zmniejszenia obciążeń podatkowych.

Kluczowe techniki optymalizacji planowania podatkowego

• Zmiana działalności. Może to być przejście do sąsiedniej lub nowej linii biznesowej z niższym podatkiem.
• Zmiana przedmiotu opodatkowania. Wybrany jest temat, dla którego oferowane są niższe stawki.
• Zmiana jurysdykcji podatkowej. Firma może być zarejestrowana w regionie oferującym ulgi podatkowe. Strefa offshore może być również opcją przy zmianie rejestracji.
• Zmień system podatkowy. Organizacja ma prawo wybrać system podatkowy: ogólny, uproszczony, UTII itp.
• Stosowanie zachęt podatkowych (ulgi i pożyczki podatkowe, odroczenie i spłaty rat, zwolnienie z płatności dla grupy osób itp.).
• Wykorzystanie kapitału obrotowego (przyspieszona amortyzacja, rewaluacja środków trwałych - metody obniżenia podatku dochodowego).

Aby osiągnąć wyniki, firmy zazwyczaj używają kilku metod optymalizacji jednocześnie. Ważne jest, aby obliczyć konsekwencje zastosowania każdego działania optymalizacji podatkowej, ponieważ zmniejszenie płatności jednego podatku może zwiększyć płatność na inny. Dlatego wszystkie działania muszą być obliczone z wyprzedzeniem, na długo przed upływem terminu składania raportów.

Zmiany w 2017 roku

Przy optymalizacji podatków w 2017 r. Konieczne jest uwzględnienie wszystkich nowych zmian w przepisach podatkowych. Jedną z ważnych zmian w 2017 r. Jest jedna płatność społeczna. Wcześniej składki na ubezpieczenie medyczne i emerytalne były wpłacane na fundusz emerytalny, a świadczenia społeczne na fundusz ubezpieczeń społecznych. Od 2017 r. Wprowadzono jedną płatność socjalną. Zarządzanie opłatami zostało przeniesione do Federalnej Służby Podatkowej, gdzie procesy kontroli i rachunkowości są znacznie bardziej rygorystyczne niż w funduszach. Wielokrotnie stwierdzono również, że Federalna Służba Podatkowa może również podejmować ściąganie długów i zaległości za poprzednie okresy sprawozdawcze.

Ponadto od 10 sierpnia 2017 r. Uchylanie się od płatności składek ubezpieczeniowych uzyskało status przestępstwa. Oskarżenie karne i kara czekają teraz na tych, którzy unikają płatności składek ubezpieczeniowych pobieranych przez FSS na podstawie Ordynacji podatkowej Federacji Rosyjskiej. Odpowiedzialność za niewypłacenie tych płatności jest zawarta w art. 199 Kodeksu karnego Federacji Rosyjskiej, który wcześniej dotyczył wyłącznie podatków i opłat. Kara za ten artykuł waha się od grzywny w wysokości 100 tysięcy rubli do kary pozbawienia wolności do 6 lat z trzyletnim pozbawieniem prawa do zajmowania niektórych stanowisk. Osoby odpowiedzialne mogą być pozbawione wolności za zaległości w składkach, podatkach i opłatach na dużą lub bardzo dużą skalę.

Spośród innych innowacji tego roku: 3-procentowa redukcja stawek płatności na fundusz ubezpieczeniowy i zniesienie krańcowej stopy rozliczeń międzyokresowych. Najnowsza innowacja może znacznie zwiększyć obciążenie podatkowe firmy.

Jak sprawdzić obciążenie podatkowe optymalności

Jak rozpocząć optymalizację podatkową? Przede wszystkim wraz z analizą sytuacji finansowej firmy jako całości, ze zrozumieniem celów i celów na przyszłość. I dopiero wtedy przejdź do wyboru metod optymalizacji. Zadanie jest złożone, wymaga czasu i odpowiednich kwalifikacji. Nie ma gotowych uniwersalnych algorytmów dla jego rozwiązania. Każda firma ma własny, unikalny schemat optymalizacji, a mechaniczne przeniesienie metod optymalizacji innych podmiotów gospodarczych może spowodować szkody dla firmy.

Usługa VLSI pomoże rozwiązać to trudne zadanie. Pakiet bloków analitycznych Zaawansowane - Rozwiązanie informatyczne, za pomocą którego ocenisz sytuację finansową swojej firmy, wybierzesz optymalny system podatkowy, a także zrozumiesz ryzyko kontroli podatkowej. Usługa pomoże Ci przeanalizować obciążenie podatkowe, porównać je ze średnią branżową, obliczyć optymalną opcję opodatkowania dla swojej organizacji.

Oferujemy również twoją uwagę Bny service „Center EDS” - przechowywanie podpisów elektronicznych, w których można szybko i tanio kupić podpis elektroniczny. Z jego pomocą będziesz mógł zminimalizować podwyżki podatków, ponieważ zgodnie z Kodeksem Podatkowym Federacji Rosyjskiej część dokumentacji może zostać przekazana organom podatkowym za pośrednictwem oficjalnego portalu Federalnej Służby Podatkowej przy użyciu EDS.

O wszystkich cechach podatkowych jesteśmy gotowi powiedzieć naszych specjalistów .

Rozwiązuj swoje problemy za pomocą nowoczesnych wygodnych rozwiązań programowych i opłacaj podatki!